Сколько лет после покупки квартиры можно продать

В каком размере платить налог на продажу квартиры в Украине

Содержание статьи (кликабельно):

Кратко по теме налогов при продаже недвижимости в 2017 г. в Украине:

Если вы решили продать квартиру, дом или их часть, вам стоит заранее узнать о том, как происходит налогообложение такой сделки, в частности, какие налоги, и в каком размере лягут на плечи продавца, а главное — в каких случаях продавец от уплаты налогов освобождается.

Как оформляется купля-продажа квартиры в Украине 2017 г.

О том, как правильно заключить договор купли-продажи квартиры в Украине 2017 г., какие нужны документы для сделки, как искать покупателей и с какими трудностями может столкнуться продавец и покупатель, мы уже говорили в отдельной статье .

Поэтому в данной статье мы не будем подробно на этом останавливаться, а только отметим важные моменты:

  1. Купля-продажа недвижимости в Украине осуществляется через нотариусов, а информация о переходе права собственности вносится в Государственный реестр вещевых прав на недвижимое имущество. Только с момента внесение такой записи нотариусом покупатель приобретает все права на квартиру, а также обязанности в отношении уплаты налога на недвижимое имущество. О том, в каком размере платиться налог на недвижимость читайте в статье: «Кто платит налог на недвижимость, сколько и как».
  2. Сделку можно оформить у нотариуса, как частного, так и государственного, или по месту нахождения имущества или по месту прописки одной из сторон. Как в первом, так и во втором случае нужно будет оплатить услуги нотариуса. Естественно, что услуги частного нотариуса обходятся дороже, чем государственного. Однако обращаясь к частному нотариусу, вы значительно выигрываете во времени. Стоимость услуг нотариуса оплачивается, как правило, покупателем.
  3. Размер налогов на продажу квартиры в Украине в 2017 году не зависит от того, к какому нотариусу вы обратились.

Ниже мы расскажем о том, какие налоги нужно заплатить и в каких случаях продавец недвижимости освобождается от уплаты налогов.

Поможем продать или сдать в аренду квартиру в Киеве!

Поиск покупателя или арендатора, подготовка документов и полное юридическое сопровождение до получения денег. Оплата только по результату!

Какие налоги должен заплатить покупатель

Из обязательных платежей для покупателя законом предусмотрена уплата 1% сбора на обязательное государственное пенсионное страхование.

Как мы уже неоднократно говорили в предыдущих статьях, указанный сбор не должны платить те, кто покупает квартиру или другое жильё в первый раз, или же если покупатель пребывает на квартирном учёте. Однако реальность такова, что практически ни один нотариус не согласится заверить договор без предоставления покупателем квитанции об уплате вышеуказанного сбора, даже если он впервые покупает жильё.

Поэтому покупателю уже после оформления договора купли-продажи приходится самостоятельно заниматься возвратом из бюджета суммы уплаченного сбора. О том, как выглядит такая процедура, сколько она занимает времени и какие несёт затраты, вы можете прочесть в статье «Как оформить получение налогового вычета при покупке квартиры».

Кроме указанного сбора на пенсионное страхование, покупателю нужно будет заплатить государственную пошлину в размере 1 % от стоимости объекта, а также потратиться на оплату административных сборов за переоформление права собственности в Государственном реестре вещественных прав. Размеры административных сборов зависят от срочности переоформления.

При покупке недвижимости стоит помнить, что покупка недвижимости на сумму более 50 тысяч грн. приводит к потере права на субсидию, о чём более подробно рассказано в статье «Как получить субсидию».

Индивидуальная платная юридическая консультация

Профессиональная юридическая консультация поможет Вам чётко разобраться в сложившейся ситуации и исключит вероятность ошибки. Обращайтесь, мы поможем!

Налог с продажи квартиры в 2017: информация для продавца

По общему правилу продажа квартиры или другой недвижимости облагается:

  • налогом на доходы физических лиц в размере 5 %;
  • военным сбором в размере 1,5 %.

Указанные налоги нужно заплатить до подписания договора купли-продажи квартиры. Размер налогов рассчитывается исходя из оценочной стоимости объекта. Официальная оценка заказывается у квалифицированного оценщика и подаётся нотариусу для заключения сделки.

Уплата указанного налога декларируется путём отображения в декларации о доходах физических лиц, которая подаётся до 5 мая (не касается частных предпринимателей).

Кроме того, о всех заключенных сделках и уплаченных налогах налоговые органы информирует нотариус, который заверял сделку.

В случае, если налог был оплачен продавцом, а сделка по каким-либо причинам не состоялась, уплаченный налог можно вернуть при условии подачи декларации и наличия квитанции, подтверждающей уплату налога.

В каких случаях продавец не платит налог при продаже квартиры

Налоги с продажи квартиры в 2017 году не платятся при одновременном соблюдении двух следующих условий:

  1. если квартира пребывала в собственности продавца более 3 лет;
  2. если это первая продажа вами недвижимости в течение календарного года.

Налог с продажи квартиры по наследству (квартиры или дома, которые были получены в наследство) не платиться, вне зависимости от того как долго такой объект пребывает в вашей собственности.

Для нерезидентов размер налога при продаже недвижимости в 2017 г. в Украине составит 18%.

Резидентами считаются те, кто имеет место проживание в Украине, вне зависимости от гражданства.

Если же продавец имеет место проживание за границей (по документам), то существует ряд дополнительных условий, которые позволяют определить резидентский статус в Украине, например, регистрация в качестве предпринимателя или постоянное проживание членов семье в Украине

Подводим итоги налогов при оформлении купли-продажи квартиры в Украине в 2017 году:

  1. Для продавца налоги на продажу квартиры в 2017 году будут состоять из налога на доходы физических лиц в размере 5% и военного сбора в размере 1,5% от стоимости объекта.
  2. Продавец недвижимости не платит налоги, в случае если квартиры пребывает в его собственности более 3 лет (для квартир, полученных по наследству – вне зависимости от срока), и если это первая продажа недвижимости в течение календарного года.
  3. Покупатель, помимо затрат на оформление сделки (оплаты услуг нотариуса, административных сборов, брокерских комиссионных, 1% госпошлины), должен будет заплатить 1 % от стоимости объекта в качестве сбора на обязательное государственное пенсионное страхование. В отдельных случаях уплаченный сбор можно вернуть, воспользовавшись специальной процедурой.
  4. При оформлении купли-продажи недвижимости важно найти грамотного нотариуса, а также специалиста, который проверит документы по сделке, чтобы максимально защититься от рисков, а также минимизировать затраты при продаже/покупке квартиры или другой жилой недвижимости.
  5. Если вас интересует профессиональное юридическое и брокерское сопровождение сделки купли-продажи квартиры в г. Киеве, читайте о том, что включает пакет наших услуг .

Подпишитесь на нашу рассылку!

10 самых популярных статей

    Другие полезные статьи

Подпишитесь на нашу рассылку!

© 2017 Юридическая самооборона · Копирование материалов сайта без разрешения запрещено

Все изображения на ресурсе используются согласно лицензии Creative Commons CC0



налог на продажу квартиры в украине,налоги при продаже недвижимости,налог с продажи квартиры по наследству,взимается ли налог с продажи квартиры,купля продажа квартиры в украине:В каком размере платить налог на продажу квартиры в Украине 2017, в каких случаях налог не платиться, взимается ли налог с продажи квартиры по наследству.

Как не платить налог – через сколько лет можно продать квартиру в 2017 году

Налоговый кодекс – одна из тех книг, в которых нет картинок и читать ее, даже если на должном уровне владеешь русским языком, примерно так же сложно, как китайский букварь.

Но иногда информация, изложенная в этом объемистом труде, крайне необходима. Поэтому придется вникать.

Предлагаем сделать это совместными усилиями и разобраться, как лучше оформить сделку с недвижимостью, например, продать квартиру, чтобы не платить налог или платить его по минимуму.

Надо ли платить налог при продаже квартиры

При продаже квартиры или иного недвижимого имущества – земельного участка, домика в дачном товариществе, комнаты, загородного дома или доли в собственности недвижимости, продавец – физическое лицо – получает доход, а доходы в нашей стране облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от полученного дохода. Так что поделиться с государством придется.

Однако не нужно спешить с заламыванием рук и воплями «Грабят!» Во-первых, уплата налогов – почетная обязанность каждого гражданина: ведь уплачивая налоги, гражданин оплачивает работу института государства, стоящего на страже безопасности и свободы личности гражданина, его права на собственность и другие социальные блага, которые напрочь отсутствуют в условиях анархии и хаоса. Во-вторых, не все так плохо, как может показаться сначала: налог при продаже квартиры или другой собственности можно и не платить или значительно уменьшить сумму выплаты. Зацепило? Как это сделать, рассмотрим ниже.

Владение недвижимым имуществом более определенного срока

Чтобы не платить налог, можно продать квартиру через некоторое время после вступления в право собственности. Вы спросит: «Через сколько лет?» Ответим: «Через три года». Так что, если вы являетесь собственником более трех лет, то продавая недвижимость, вы не будете платить налог на полученный при продаже доход.

Важный вопрос: начиная с какой даты, начинают тикать часики, как отсчитывать три года? Это зависит от способа получения в собственность недвижимости:

  • покупка недвижимости. При прямой покупке с датой вступления в права собственности все понятно. Она стоит в свидетельстве на право собственности: это дата регистрации в госреестре. Если эту бумагу вы не теряли и вам не выдавали копию, то дата регистрации совпадает с датой выдачи документа;
  • наследство. Некоторые сложности с датой начала владения собственностью начинаются, если квартиру или другую недвижимость вы получили в наследство. В этом случае датой начала владения собственности является дата смерти завещателя. Об этом говорится в четвертой части ГК РФ статьи 1152 и в первой части статьи 1114;
  • дом ЖСК. Если квартира получена в результате участия в жилищном кооперативе (ЖСК), датой вступления в имущественные права считается дата выплаты пая, о чем у вас должна иметься справка;
  • участие в долевом строительстве. При покупке квартиры в новостройке возникает наибольшее количество вопросов и недопонимания между налоговым инспектором и налогоплательщиком. Причем путаницу вносит сам Налоговый кодекс. Налоговые инспекторы обычно предлагают считать дату выдачи свидетельства о собственности, однако статья 220 НК о налоговом вычете на покупку говорит о дате подписания акта приемки квартиры;
  • перепланировка и получение нового паспорта на квартиру. Если вы владели квартирой более трех лет, и за время владения сделали перепланировку с получением нового паспорта на квартиру, то отсчет трех лет будет с первоначальной даты получения квартиры в собственность, а не с момента повторного получения свидетельства о собственности;
  • если сумма сделки меньше одного миллиона рублей. 220-ая статья Налогового кодекса гласит, что 13%-ным налогом облагается доход, полученный при продаже квартиры, дома, комнаты, земельного участка, свыше одного миллиона рублей. Это значит, что если сумма продажи по договору была меньше 1 000 000 рублей, налог вы платить не будете.

Этим фокусом – занижением суммы в договоре – пользуются, чтобы уйти от уплаты налогов. Например, указывают цену в 999 999 рублей. Этот способ может быть опасен для покупателя: в случае налоговой проверки сделка может посчитаться недействительной, продавцу возвращается квартира, а покупателю – сумма, указанная в договоре, вне зависимости от того, сколько в действительности он заплатил сверх официального договора. Это один из способов мошенничества – будьте внимательны, когда вам предлагают такую сделку.

Когда время не ждет

Если с продажей квартиры, что называется, не терпится, и продавать нужно до того, как прошло три года владения ею, то налог платить придется. Но здесь тоже не все так плохо.

Рассчитать налогооблагаемую базу и, соответственно, величину налога по ставке 13% для налоговых резидентов РФ и 30% – для нерезидентов, можно двумя способами:

  1. Оплата налога с чистого дохода. Предположим, квартиру вы купили за одну сумму, а продаете ее до истечения трех лет за большую сумму. Значит, налоговой базой будет разница между стоимостью покупки и стоимости продажи.
  2. Минус миллион. Если ваши расходы на покупку квартиры были меньше одного миллиона, то при ее продаже от суммы, указанной в договоре на продажу, отнимается 1 000 000 рублей. Остаток является налогооблагаемой базой, с которой и уплачивается налог на доход в размере 13%.

Выбор способа расчета налога остается за вами, и в некоторых случаях второй способ выгоднее. Рассмотрим на примере: предположим, вы приобрели квартиру за 500 000 рублей. Затем решили ее продать и продали за 2 500 000 рублей. Если рассчитывать по первому способу, вам придется уплатить налог (2 500 000 – 500 000) × 13% = 260 000 рублей. А в случае если вы воспользуетесь вторым способом: (2 500 000 – 1 000 000) × 13% = 195 000 рублей.

Кроме этого, нужно учесть: в случае если владельцев продаваемой недвижимости несколько, то налог уплачивается всеми владельцами доли в размере, пропорциональном размеру доли, то есть полученного дохода. За несовершеннолетних детей налог уплачивается родителями.

Про резидентов и нерезидентов

Налоговым резидентом считается тот, кто проживает постоянно на территории Российской Федерации. Постоянно, по мнению государства, значит более 183 дней в году.

Если вы не являетесь налоговым резидентом России, но имеете собственность в виде недвижимости на территории России и желаете ее продать, то доход, полученный вами, облагается налогом по 30%-ной ставке. Это значит, что если вы живете, к примеру, в Украине, и вам по наследству досталась квартира в одном из городов России, то при ее продаже вы заплатите налог, который поступает в казну Российской Федерации.

В случае с налоговым резидентом России, человеком, постоянно проживающим на территории Российской Федерации и получившим в наследство, к примеру, земельный участок под Харьковом или Львовом, то при его продаже налог составит 13% с полученного дохода.

Можно ли не платить налог

Можно и не платить, но Налоговый кодекс нужно чтить, не меньше, чем Уголовный, иначе могут возникнуть проблемы. Причем если не будете уважать налоговое законодательство, то проблемы возникнут уже с уголовным: статья 198 УК РФ.

Преступлением может расцениваться уклонение от подачи декларации и заведомо ложная информация, указанная в декларации. Наказание зависит от величины сокрытых доходов: от штрафа в сто тысяч рублей до лишения свободы на срок до трех лет. Не совершайте налоговых преступлений и вас не накажут в рамках уголовного законодательства.